350萬美元！又有公司為CEO買香港保險了！
2026年1月5日，上市公司光麗科技公布，公司的間接全資附屬公司艾維特國際為公司執行董事、董事會主席兼CEO李秉光投保一份香港人壽保單，單筆保費合共約350萬美元（相當於約2730萬港元）。
據了解，這是一款萬用壽險產品，前期現金價值很高，可通過保費融資加杠桿身故保障和預期收益，自己只需要出資10-20%，剩余款項進行保費融資，從而只用少量本金就可以撬動5-10倍的杠桿。
但根據披露數據，該保單並未融資。
在香港依據相關法律法規而成立的公司或法團，成立滿至少1年，且仍舊依法存續經營，就可以給公司重要崗位人員投保，包括但不限於CEO\CFO\COO\Director，因為此人若出現風險將會對公司造成一定程度的風險。
需在香港境內，可前往保司簽署文件。
以上圖Keyman為例，保單結構非常簡單：
✅如何認定keyman的職務（CEO、CFO、COO等）？
公司要員是指CEO, CFO, COO, Director, Shareholder等保險公司沒有統一版本，需出具公司聘書或合約；
✅要求“總保費不超過年薪5/7倍”中，年薪如何證明？
公司薪金糧單或銀行每個月出糧記錄，新入職KeyMan可以先提供合約。合約中需附帶有薪金顯示。
✅高額保費需要財務證明，如何證明？
銀行帳戶報表(最近 6 個月)，公司財務報告，如損益表、資產負債表 (最近 1 年)
申請流程也超級簡單：（與一般保險申請的要求相同）
1)Life Insurance Application Form人壽保險申請書
2)Proposed insured ID document受保人身份證明文件
3)Broker’s Report營業代表報告
4)Replacement Declaration轉保聲明
5)Financial Needs Analysis for Business Association / Policy Owner商業組織申請人/ 保單持有人財務需要分析
6)Risk Profile Questionnaire (for Investment-linked products)風險意向問卷(投資相連產品)
註意: 需遞交“申請人資料分析表格”與填寫以下部分
1.甲部 – 個人資料
2.丙部 – 風險意向問卷
重要資料聲明書及申請人聲明書(投資相連產品)或其他需要之材料。
由於各家保司核保要求不同，所以需要根據公司財務情況及客戶需求，選擇對應的保險公司進行投保。
對於沒有香港公司的客戶，又想使用此方式進行投保的，可以收購一間公司來進行，收購流程如下：
業務辦理時間線如下：
好處1、“公轉私”功能：實現資產靈活轉換
香港保單允許在合理範圍內進行轉讓，企業投保後，可通過變更投保人手續，將保單從公司名下轉至個人（股東）名下，實現“公轉私”。
這一過程僅需向保險公司登記，流程簡便。利用香港公司持有保單，更靈活地進行稅務籌劃：
保費支付可使用公司稅後利潤
未來理賠金和現金價值增長享受香港保險業的稅收優惠
配合離岸架構實現更優化的稅務規劃
適用場景舉例：
企業為高管投保，後期轉為個人持有，作為激勵。
股東通過公司繳費，未來轉為個人資產，實現財富轉移。
好處2、CRS 是否可“規避”？
“讓公司，而不是你個人，來持有香港保單”——它到底是避稅、避報，還是一種更高階的資產合規管理方式？
先說清楚：CRS不是“全球查賬”，而是“身份申報” 。
CRS（Common Reporting Standard，簡稱共同申報準則）並不是一個“監控系統”，它的核心機制是：各國金融機構識別賬戶持有人是否為其他國家的稅務居民；如果是，就將賬戶信息（如持有人身份、賬戶余額、收益等）報送到本地稅局；各國稅局之間再進行自動交換。
所以，是否會被交換，關鍵在於賬戶持有人的身份。
CRS的本質是“稅務居民身份申報”，而非全面監控。
公司持有保單時，金融機構識別的是公司身份，而非背後個人。
若公司為非中國稅務居民（如在BVI、香港等地註冊並積極運營），其金融賬戶信息通常不會自動交換至中國。
若公司為中國稅務居民，則仍需申報。
因此，公司投保不是“逃避”CRS，而是通過合法身份轉換，實現更優化的稅務信息管理。
好處3、資產隔離與債務防護
保單歸公司所有，獨立於個人資產。
即使個人面臨債務或法律糾紛，保單資產不受影響，具備較強的風險隔離功能。
長期持有享有可觀收益，且受保人可以無限更換，提領靈活，可世代傳承。外貿企業主、專業國際投資者、海外上市企業股東均可以通過此種方式進行一定的資產隔離。
好處4、稅務遞延與籌劃空間
用儲蓄分紅險來投保，對應的保費一般不能稅前列支，如按照員工福利/資本性支出來做賬，企業本身應完成企業利得稅的申報和繳納。
用香港公司股東分紅無個人利得稅，但如果是中國的稅務居民，需要就其全球範圍內的所得納稅，包括在香港或者離岸公司分紅所得，但如果對應公司的利潤直接支付給保險公司給要員投保，由公司持有這部分保單，是一種遞延稅收申報的思路：
公司使用稅後利潤繳納保費，不直接抵扣稅款。
若公司為離岸架構，並配合信托或保單設計，可遞延或優化稅務負擔。
未來可通過“公轉私”或股權轉讓方式，實現資產傳承與稅務規劃。
最後一句話，香港公司投保這件事，大家還是要根據自身情況進行適配。